【資料圖】

大河報·豫視頻記者 鄭松波 通訊員 田小靜

“感謝蘭考縣人民檢察院和尉氏縣人民檢察院指導我們公司開展企業合規工作，給我們一次整改的機會，我們以后一定守法合規經營，不觸碰法律紅線。”蘭考縣涉案企業的負責人鄭某某說道。

2023年3月兩會期間，在蘭考縣人民檢察院聽取人大代表意見過程中，企業實際經營人同時也是人大代表的鄭某某，向蘭考縣人民檢察院檢察官咨詢企業合規考察相關情況。經了解，鄭某某所經營的企業已涉嫌犯罪，該企業法人代表劉某、業務負責人鐘某某因涉嫌虛開增值稅專用發票，騙取出口退稅、抵扣稅款發票被采取強制措施后，企業銷售額受多方因素影響下滑，企業面臨生存困境，需要對該涉案企業進行合規考察，但涉案企業在蘭考轄區內，而該案辦案單位為尉氏縣人民檢察院。

由于該涉案企業注冊地、生產經營地和犯罪地分離，為最大限度地減少對涉案企業正常生產經營活動的不利影響，蘭考縣人民檢察院主動與尉氏縣人民檢察院聯系，加強溝通協作，共同借鑒試點地區合規工作經驗，合力探索破解異地協作社會調查、監督考察等難題。

該案件暴露了涉案企業存在內部管理不規范、管理人員法治觀念淡薄等問題。案發以后，涉案企業主要負責人自愿認罪認罰、主動退贓，并自愿適用第三方機制，涉案企業每年在稅收、就業等方面作出過社會貢獻，又具有積極配合合規整改各項工作的意愿和條件。為挽救小微企業，促進企業合規守法經營，預防企業再次犯罪，蘭考縣人民檢察院從服務民營企業發展角度出發，擬對涉案企業啟動合規程序。

經層報省院批準后，對該涉案企業合規審查程序正式啟動。在報請蘭考縣第三方機制管委會后，抽調蘭考縣工商聯、蘭考縣蘭桐律師事務所、蘭考縣稅務局等單位的專業人員組成第三方監督評估組織，對該涉案企業開展合規監督考察。第三方監督評估組織通過調取涉案企業及關聯企業相關信息材料，查明該涉案企業多年來曾被評為農業產業化市重點龍頭企業、發展工業經濟明星企業、“扶貧幫扶”示范企業，實際經營人鄭某某被評為蘭考縣第一屆企業經營管理拔尖人才、河南省“省級農民致富能手”，為蘭考縣的經濟發展作出了貢獻。

第三方監督評估組織根據該企業涉及的案件類型、罪刑輕重、企業規模、經營漏洞、治理結構的具體情況，確定了為期三個月的合規考察期限，指明企業存在的問題，提出進一步完善的舉措，督促企業作出合規承諾、制定合規計劃，開展業務法律風險防控的學習和培訓。

三個月的考察期屆滿，涉案企業基本完成合規整改工作，蘭考縣人民檢察院會同尉氏縣人民檢察院對涉案企業實地考察驗收，雙方一致表示要以此次異地協作為契機，加強溝通協作，互學互通互鑒，實現服務民營企業和檢察業務工作雙提升。

“蘭考縣人民檢察院主動與我院對接，探索異地企業合規協作機制，幫助涉案企業合規整改，讓企業實現了正常生產經營，節省了辦案成本，提高了辦案效率。”尉氏縣人民檢察院的承辦人說道。

來源：大河報·豫視頻 編輯：大河報豫視頻編輯?

關鍵詞